2018年12月27日在清河门区第九届

人民代表大会第二次会议上

区财政局局长  韩景霞

各位代表：

现将2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告如下，请予审议。并请区政协委员和各位列席同志提出意见。

一、2018年财政预算执行情况（预计数）

2018年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大依法监督、区政协民主监督和支持下，财税部门主动适应和把握经济发展新常态，积极应对经济下行压力，持续推进财税体制改革，不断提升依法理财水平，促进全区经济平稳、健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

2018年，一般公共预算收入完成8620万元，为调整预算的100%,同比减收4099万元，减少32.2%。其中：税收收入完成5901万元，同比减收3513万元，减少37.3%；非税收入完成2719万元，同比减收586万元，减少17.7%。

2018年，一般公共预算支出完成20217万元，在预算执行中，根据上级各项补助增加和本级收入减少等因素,做了相应的调整，调整后的支出预算为42482万元，一般公共预算支出完成20217万元，为调整预算的47.6%，同比减支18863万元，减少48.3%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入8620万元，上级补助收入27761万元，上年结余收入13383万元，收入总计为49764万元，一般公共预算支出20217万元，债务还本支出2188万元，上解支出5094万元，专项结转下年支出22265万元，财政收支平衡。

（二）基金预算执行情况

2018年，基金预算收入为零。

2018年，基金预算支出完成4805万元，同比增支3544万元，增长281.1%。

基金预算收支平衡情况：上级补助收入331万元，上年结余收入5335万元，收入总计为5666万元，基金支出4805万元，专项结转下年支出861万元，基金预算收支平衡。

（三）分部门征收情况

税务局全口径征收9650万元，同比减收6411万元，减少39.9%,形成一般公共预算收入6163万元，占一般公共预算收入的71.5%；财政部门组织非税收入完成2457万元，同比减收440万元，减少15.2%，占一般公共预算收入的28.5%。

（四）2018年财政工作主要作法

1、壮大财力采取新举措。一是凝聚合力创新征管，今年受国家去产能等多重因素的叠加影响，经济下行，项目建设进度缓慢，税源增长乏力，财政收入的组织极为艰难。面对此种形势，区委、区政府定期召开财税联席会，督导调度收入进度，研究征管措施，成立财税部门重点税源调查组深入企业和重点项目开展调研，加大查补征收力度，加大社会综合治税力度。二是做好骨干税源扶持，按照“抓大活小”的思路，推动有限的优质资源要素向重点企业、重点产业倾斜，助推企业向总部型、上市型、高新型发展。三是全力争取上级转移支付资金，2018年各部门充分发挥自身职能，努力向上争资争项争政策，成效显著，全区共争取上级补助资金27761万元，有效地缓解了我区财政困难，为全区经济社会发展提供了有力的财力保障。

2、深化改革实现新突破。一是完善乡镇财政管理体制，通过重新划分财政收入范围，明确支出责任，建立区镇“分灶吃饭”的财政体制，增强了乡镇的聚财意识，充分发挥了两镇在培育税源和招商引税等工作上的主观能动性。二是统筹推进预算编制、国库管理、政府采购、政府投资项目评审等各项改革工作。继续加大预决算公开的深度和广度，全面公开年度财政预决算、部门预决算、“三公”经费预决算和政府债务。三是加强财政监督管理，严控财政专项资金数量和规模，加大财政监督检查力度，严肃财经纪律，规范财经秩序，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，促进监督与管理的有机结合，确保财政资金安全、高效、规范。

3、保障民生取得新进展。坚持把保民生作为第一目标，把增进人民福祉、提升幸福指数作为根本出发点，切实加大民生投入，2018年全区民生支出13010万元，占一般公共预算支出的64.4%。一是优先保障教育投入，投入资金4683万元，各项教育惠民政策有效落实，困难家庭子女、农村留守儿童、进城务工子女上学等问题得到妥善解决，教师各项工资福利待遇实现按时足额发放，基本实现义务教育均等化发展。二是加大社会保障投入，投入资金1976万元，认真落实机关事业单位退休人员增资政策，保证离退休人员离退休费及福利待遇按时发放。确保了城乡低保人员生活救助资金、“五保”人员生活救助金、伤残人员补助、优抚对象抚恤金和城乡医疗救助等资金按时足额发放。三是加大医疗卫生投入，投入资金578万元，基本药物补助、村标准化卫生室改造、公立医院改革等政策稳步实施，有效地缓解了群众“看病难”、“看病贵”问题。四是加大乡村振兴战略建设投入力度，筹集资金5773万元，重点实施脱贫攻坚、农村环境综合整治、农村危房改造、污水处理厂建设、一事一议道路建设、棚户区改造、城市基础设施建设等项目，人居环境进一步改善。

4、防控政府债务风险获得新成效。制定了我区政府性债务风险应急处置预案，推动各项化债措施落实，切实防范化解政府债务风险，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线，打赢防控和化解政府债务风险攻坚战。通过地方政府债券置换政府存量债务1.48亿元，通过阜新清兴皮革产业基地发展有限责任公司化解地方政府性债务1.99亿元，超额完成了市考核指标任务，缓解了我区财政资金运行压力。同时，对我区隐形债务进行了摸底调查，建立了我区全口径债务监测平台，实现了政府隐形债务的动态监测和风险管控。

二、2019年财政预算草案

2019年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及习近平总书记在辽宁考察时和在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话精神，认真落实区委各项重大决策部署。着力加强财源建设，促进经济发展；着力加强收入征管，做大财政蛋糕；着力优化支出结构，保障和改善民生；着力改革创新，提升理财水平。

（一）财政收入预算

根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，结合我区2018年财政预算执行情况和2019年国民经济发展预期，财政总收入安排19261万元。

1.一般公共预算收入安排9225万元，增长7%。全口径税收收入安排12580万元，增长30.4%，形成一般公共预算收入8341万元，占一般公共预算收入的90.4%；财政部门组织非税收入安排884万元，减少89.4%，占一般公共预算收入的9.6%。

2.上级补助收入10036万元。其中:返还性收入208万元；体制补助收入318万元；均衡性转移支付补助6155万元；县级基本财力保障机制奖补资金补助1038万元；结算补助1221万元；企事业单位划转补助266万元；固定数额补助830万元。

（二）财政支出预算

财政总支出安排19261万元。其中：一般公共预算支出12756万元，上解支出6505万元（其中，体制上解支出5605万元，专项上解支出900万元）。

一般公共预算支出分项情况：

1.按功能科目分类支出情况

（1）一般公共服务支出3168万元；

（2）公共安全支出180万元；

（3）教育支出4272万元；

（4）科学技术支出24万元；

（5）文化体育与传媒支出156万元；

（6）社会保障和就业支出1582万元；

（7）医疗卫生支出398万元；

（8）节能环保支出24万元；

（9）城乡社区事务支出672万元；

（10）农林水事务支出444万元；

（11）交通运输支出348万元；

（12）资源勘探电力信息等事务支出264万元；

（13）商业服务业等事务支出120万元；

（14）住房保障支出1044万元；

（15）粮油物资储备管理事务支出60万元。

2.按经济用途分类支出情况

基本支出12756万元，其中：工资支出9132万元、公积金支出1044万元、医保等四险支出1068万元、企业养老保险金补助100万元、机关事业养老保险补助1122万元、公务员车补支出192万元、离休干部药费支出98万元。

（三）收支平衡情况

当年财政总收入19261万元，财政总支出19261万元,收支平衡。

（四）2019年财政重点工作

1、发挥要素引导，培育壮大财源。一是紧紧围绕转型升级主线，全力支持我区加快实施突破辽西北发展三年攻坚计划，扎实推进财政支持供给侧结构性改革，落实“三去一降一补”、小微企业税收优惠和清税降费等各项政策，切实减轻企业税费负担。二是坚决落实“优化营商环境推进年”活动的各项要求，利用好国家支持辽西北发展的政策和机遇，多渠道筹集资金，全力支持辽宁大慧（皮革）体育用品有限公司棒球生产、辽宁绿康环保科技公司日处理50吨一般固废及生活垃圾和阜新三河新材料集团有限公司年产300万吨铬、锰合金新材料等项目建设。三是充分发挥财政资金和财税政策的拉动作用，吸纳、引导社会资本和民间资本，向市场前景看好的优势产业和骨干项目倾斜。做大做强皮革开发区，培育骨干产业和骨干财源。

2、夯实税收基础，依法组织收入。一是紧密跟踪经济发展形势，摸清财源分布，了解财源变化，重点对皮革开发区、电厂等重点行业和重点税源的跟踪监控，掌握财源动态。同时，协调税务局加强收入调度，完善税收征管措施，做到依法征收、应收尽收。二是加强非税收入征管，严格按照非税收入目录清单的项目和标准，组织非税收入，确保非税收入及时足额入库。三是做好“三争取”工作，抢抓国家支持辽西北发展的历史机遇，统筹各方力量和资源，紧盯国家产业政策和投资方向，把准政策要点，看准投资重点，立足我区实际，积极争取上级财政资金和地债资金的支持。

3、支持民生项目，加大投入力度。落实以人民为中心的发展思想，坚持有保有压，加大民生投入，确保一般公共预算支出用于民生支出比重不低于64.6%，确保做到基本民生支出占比增长0.2个百分点。一是继续调整优化支出结构，压缩“三公”经费等一般性支出；二是全面统筹财力和需求，进一步加大投入，支持脱贫攻坚、农村危房改造、乡村振兴战略等建设，切实解决群众就医和子女就学困难，保障各类民生工程支出需要，稳步提高民生保障水平。

4、提高资金绩效，强化财政管理。一是全面实行零基预算，从严执行预算，对全区各级各部门单位实行全口径财政预算管理。二是积极配合机关事业单位机构改革工作，强化国有资产、资金管理。三是进一步依法、依规、依程序规范政府投资项目管理和政府采购行为。四是重点做好财政涉农整合资金等扶贫资金监督检查，实现全覆盖、常态化。五是强化财政监督，开展民生领域各类专项资金监督检查，严肃财经纪律。

5、深化财政改革，提升工作效能。一是继续深化财税体制改革，落实财税体制改革政策，加快推进国库集中支付电子化管理工作；二是配强力量，补齐短板，不断完善预算绩效评价体系，建立全过程预算绩效机制，将绩效目标管理与绩效评价扩大到一、二级预算单位和项目；三是继续做好政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算和政府债务公开工作，接受社会监督。四是严格控制债务增长，防范化解政府债务风险；五是加强业务培训，指导预算单位做好2019年政府会计制度改革工作。

各位代表，在新的一年里，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的依法监督、区政协的民主监督和大力支持下，积极分析和研判我们面临的形势，以百倍的信心和实干的作风，把智慧和力量运用到财税工作中去，全面完成本次人代会审议批准的财政预算任务，为全区经济社会平稳健康发展做出新的更大的贡献！

2018年预算执行和2019年预算安排表.xls